Vous êtes salarié du privé et vous vous demandez combien vaudra votre retraite complémentaire ? La réponse tient en une formule très simple : votre pension annuelle brute = votre nombre total de points Agirc-Arrco × 1,4386 €. Tout le reste — tranches de salaire, taux de cotisation, conversion des anciens points — ne sert qu’à déterminer ce nombre de points. Dans ce guide, le calcul pas à pas avec les chiffres officiels 2026, quatre exemples chiffrés et les cas que les simulateurs oublient : points gratuits, minoration et seuils de versement.
Agirc-Arrco, c’est quoi exactement ?
L’Agirc-Arrco est la retraite complémentaire obligatoire de tous les salariés du secteur privé, cadres et non-cadres. Elle s’ajoute à la retraite de base du régime général et représente souvent 30 à 40 % de la pension totale d’un salarié du privé — davantage encore pour les cadres, dont une large part du salaire dépasse le plafond de la Sécurité sociale.
Depuis le 1er janvier 2019, les anciens régimes Arrco (non-cadres) et Agirc (cadres) ont fusionné en un régime unique à points : un seul compte par salarié, alimenté toute la carrière, droits antérieurs inclus. Contrairement à la retraite de base, calculée sur vos 25 meilleures années, la complémentaire fonctionne par accumulation.
Si vous voulez d’abord situer votre âge de départ et vos droits à taux plein, commencez par notre guide sur l’âge de départ à la retraite 2026 : c’est lui qui détermine si votre pension complémentaire subira ou non une minoration.
Les chiffres officiels Agirc-Arrco 2026
Deux valeurs fixées par les partenaires sociaux pilotent tout le système. En 2026, elles sont gelées aux niveaux de 2025, faute d’accord lors de la négociation d’automne 2025 :
| Paramètre 2026 | Valeur | À quoi ça sert |
|---|---|---|
| Valeur de service du point | 1,4386 € | Convertir vos points en pension au moment du départ |
| Valeur d’achat du point (salaire de référence) | 20,1877 € | Convertir vos cotisations annuelles en points |
| Plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) | 48 060 € (4 005 €/mois) | Délimiter les tranches 1 et 2 |
Première erreur à éviter : confondre ces deux valeurs. Le prix d’achat (20,1877 €) transforme vos cotisations en points pendant votre carrière ; la valeur de service (1,4386 €) transforme vos points en euros à la retraite. Les mélanger fausse le résultat d’un facteur 14.
Les cotisations s’appliquent sur deux tranches de salaire :
| Tranche | Assiette 2026 | Taux de calcul des points | Taux d’appel (cotisé) |
|---|---|---|---|
| Tranche 1 | De 0 à 1 PASS (jusqu’à 48 060 €/an) | 6,20 % | 7,87 % |
| Tranche 2 | De 1 à 8 PASS (48 060 € à 384 480 €/an) | 17,00 % | 21,59 % |
Le taux d’appel vaut le taux contractuel multiplié par 127 % : c’est ce qui est réellement prélevé (60 % employeur, 40 % salarié). Mais seul le taux de calcul des points (6,20 % ou 17,00 %) entre dans la formule : les 27 % supplémentaires alimentent le régime sans créer de points.
La formule du calcul des points, en deux temps
Temps 1 : combien de points gagnez-vous chaque année ?
Points acquis dans l’année = assiette des cotisations × taux de calcul des points ÷ 20,1877 €
Pour un salaire en tranche 1, l’assiette est votre salaire brut annuel. Au-dessus du PASS, on calcule séparément la tranche 1 (plafonnée à 48 060 €) et la tranche 2 (jusqu’à 384 480 €), puis on additionne.
Temps 2 : combien vaut votre pension ?
Pension annuelle brute = nombre total de points × 1,4386 €, divisée par 12 pour le montant mensuel brut. Pour la pension de base, qui obéit à une autre logique (salaire annuel moyen, taux de liquidation, durée d’assurance), voyez notre guide sur le calcul de la pension de retraite.
Exemple 1 : un salarié à 30 000 € brut par an
Prenons Nadia, employée à temps plein, salaire brut annuel de 30 000 €, entièrement en tranche 1.
- Points acquis en un an : 30 000 € × 6,20 % ÷ 20,1877 € = 1 860 ÷ 20,1877 = 92,14 points par an.
- Sur une carrière de 40 ans à ce niveau de salaire : 92,14 × 40 = 3 686 points (en supposant des paramètres constants, ce qui est une simplification : en réalité, la valeur d’achat du point évolue chaque année).
- Pension complémentaire annuelle brute : 3 686 × 1,4386 € = 5 303 € par an, soit environ 442 € par mois brut.
Retenez ce repère : environ 92 points par an pour 30 000 €. Si votre relevé affiche nettement moins pour un salaire comparable, des périodes manquent probablement — ou des points gratuits sont à réclamer.
Exemple 2 : un cadre à 60 000 € brut par an
Prenons Mehdi, cadre, salaire brut annuel de 60 000 €. Son salaire dépasse le PASS, il faut donc découper en deux tranches.
- Tranche 1 : 48 060 € × 6,20 % ÷ 20,1877 € = 2 979,72 ÷ 20,1877 = 147,61 points.
- Tranche 2 : (60 000 − 48 060) = 11 940 € × 17,00 % ÷ 20,1877 € = 2 029,80 ÷ 20,1877 = 100,55 points.
- Total : 147,61 + 100,55 = 248,16 points par an.
- Sur 35 ans à ce niveau : 248,16 × 35 = 8 686 points.
- Pension complémentaire annuelle brute : 8 686 × 1,4386 € = 12 496 € par an, soit environ 1 041 € par mois brut.
Voilà pourquoi la complémentaire pèse si lourd chez les cadres : la tranche 2 génère à elle seule plus de 100 points par an pour 11 940 € au-dessus du plafond, quand un salarié sous le PASS accumule uniquement au taux de 6,20 %.
Exemple 3 : convertir vos points d’avant 2019
Si vous avez cotisé avant la fusion du 1er janvier 2019, vos anciens points n’ont pas disparu. Ils ont été convertis ainsi :
- 1 point Arrco = 1 point Agirc-Arrco (conversion directe).
- 1 point Agirc = 0,347791548 point Agirc-Arrco.
Exemple : 5 000 points Agirc avant 2019 valent aujourd’hui 5 000 × 0,347791548 = 1 739 points Agirc-Arrco, soit 2 502 € par an, environ 208 € par mois brut. Ajoutez 3 000 points Arrco (3 000 points Agirc-Arrco, soit 4 316 € par an, environ 360 € par mois) : les deux masses s’additionnent sur le compte unique. Vérifiez cette conversion, source d’erreur fréquente pour les carrières mixtes.
Ce qui ne vous rapporte aucun point : CEG, CET et APEC
Votre bulletin de paie comporte d’autres lignes Agirc-Arrco qui ne créent pas de points, et c’est normal :
- La contribution d’équilibre général (CEG) : 0,86 % en tranche 1 et 1,08 % en tranche 2. Elle finance l’équilibre du régime.
- La contribution d’équilibre technique (CET) : 0,14 %, uniquement sur les salaires supérieurs à 1 PASS.
- La cotisation APEC (0,06 %), réservée aux cadres.
Diviser l’ensemble de vos cotisations par 20,1877 € surestime vos points : seules les cotisations au taux de calcul (6,20 % / 17,00 %) comptent.
Les points gratuits : des périodes qui comptent sans cotiser
Certaines périodes d’interruption vous attribuent des points sans que vous ayez cotisé, sous conditions :
- Chômage indemnisé : des points sont attribués sur la base des allocations perçues, comme si vous aviez cotisé.
- Maladie, maternité, invalidité ou accident du travail de plus de deux mois consécutifs : des points gratuits sont accordés pour la période.
- Service national et certaines périodes de formation, selon les cas.
Si rien n’apparaît après une longue maladie ou un chômage indemnisé, signalez-le à votre caisse : l’oubli est rattrapable, mais il faut le demander. Le cumul emploi-retraite fonctionne différemment : reprendre une activité après la retraite peut générer de nouveaux droits depuis 2023.
Partir plus tôt ou plus tard : minoration et majoration
Le nombre de points ne fait pas tout : le moment du départ applique un coefficient à la pension.
Départ anticipé : la minoration définitive
Sans les conditions du taux plein au régime de base, la pension est réduite à vie selon les trimestres manquants (le calcul le plus favorable entre l’âge et les trimestres est retenu) :
| Trimestres manquants | Coefficient | Pension versée |
|---|---|---|
| 1 trimestre | 0,99 | 99 % |
| 4 trimestres | 0,96 | 96 % |
| 8 trimestres | 0,92 | 92 % |
| 12 trimestres | 0,88 | 88 % |
| 20 trimestres | 0,78 | 78 % |
La règle : 1 % par trimestre manquant jusqu’au 12e, puis 1,25 % par trimestre au-delà. Au-delà de 20 trimestres manquants, seul le critère de l’âge s’applique.
Départ différé : la majoration
À l’inverse, décaler votre départ au-delà du taux plein majore la pension : +10 % à 2 ans, +20 % à 3 ans, +30 % à 4 ans. Sur 1 000 € par mois, deux années de plus représentent 100 € mensuels supplémentaires à vie.
Le malus temporaire a disparu
L’ancien coefficient de solidarité — une réduction temporaire de 10 % pendant 3 ans pour les départs dès le taux plein — a été supprimé : aucune nouvelle pension n’y est soumise depuis le 1er décembre 2023, et aucune pension en cours ne le supporte depuis le 1er avril 2024. Si un vieux simulateur vous l’applique encore, il est obsolète.
Les majorations pour enfants
Les assurés ayant élevé au moins trois enfants bénéficient d’une majoration de 10 %, dans la limite du plafond du régime, plus 5 % par enfant à charge sous conditions (âge, études ou handicap). Pour les familles nombreuses, cela change sensiblement le montant final.
Exemple 4 : minoration, majoration et passage du brut au net
Reprenons un assuré disposant de 8 000 points, soit une pension de base de calcul de 8 000 × 1,4386 € = 11 509 € par an, environ 959 € par mois brut.
- Départ avec 4 trimestres manquants : coefficient 0,96 → 11 509 × 0,96 = 11 048 € par an, soit environ 921 € par mois brut. Le départ anticipé coûte ici 38 € par mois, à vie.
- Départ 2 ans après le taux plein : majoration de 10 % → 11 509 × 1,10 = 12 660 € par an, soit environ 1 055 € par mois brut.
- Passage au net : sur la pension complémentaire s’appliquent la CSG (0 %, 3,8 %, 6,6 % ou 8,3 % selon votre revenu fiscal de référence), la CRDS (0,5 %) et la CASA (0,3 %). Au taux plein, ces prélèvements représentent jusqu’à 10,10 % du brut. Sur 959 € brut, cela donne environ 862 € net (959 × (1 − 10,10 %)). Les retraités modestes, exonérés de CSG, conservent quasiment l’intégralité du brut.
Pour un départ progressif, lisez notre guide sur la retraite progressive 2026 : la complémentaire y subit un coefficient d’anticipation spécifique.
Combien, et quand, serez-vous payé ?
Le mode de versement dépend de votre total de points :
- Plus de 200 points : versement mensuel, le cas le plus courant.
- Entre 101 et 200 points : versement annuel unique, en début d’année.
- 100 points ou moins : versement unique sous forme de capital, une seule fois.
Avec 100 points, la pension théorique serait de 143,86 € par an : le régime préfère solder en une fois. Près du seuil de 200 points, quelques mois de cotisation ou des points gratuits oubliés peuvent faire basculer votre versement de l’annuel au mensuel.
Vérifier vos points et éviter les erreurs courantes
Sur agirc-arrco.fr ou info-retraite.fr, téléchargez votre relevé de points et vérifiez chaque année, en particulier :
- les années à cheval sur la fusion de 2019 (conversion Arrco/Agirc) ;
- les périodes de chômage indemnisé ou de maladie longue (points gratuits) ;
- les années de temps partiel, où l’assiette réduite donne mécaniquement moins de points ;
- les changements d’employeur, source classique de trimestres et de points manquants.
Enfin, deux confusions à bannir : ne divisez jamais vos cotisations totales (taux d’appel) par 20,1877 €, et ne multipliez jamais vos points par 20,1877 € au départ — dans un sens on acquiert, dans l’autre on convertit. La pension de réversion obéit à ses propres règles : voyez notre guide sur la pension de réversion 2026. Et si votre pension totale reste modeste, vérifiez votre éligibilité au minimum contributif 2026.
Questions fréquentes
Combien vaut un point Agirc-Arrco en 2026 ?
La valeur de service est de 1,4386 € en 2026, gelée depuis le 1er novembre 2025 : 5 000 points donnent 7 193 € brut par an, environ 599 € par mois. Ne la confondez pas avec la valeur d’achat (20,1877 €), qui sert à acquérir les points.
Comment calculer mes points Agirc-Arrco pour une année ?
Points = salaire brut × taux de calcul (6,20 % en tranche 1, 17,00 % en tranche 2) ÷ 20,1877 €. Pour 30 000 € entièrement en tranche 1 : 92,14 points pour l’année.
Que deviennent mes points Arrco et Agirc d’avant 2019 ?
Ils sont conservés : 1 point Arrco vaut 1 point Agirc-Arrco, 1 point Agirc vaut 0,347791548 point Agirc-Arrco. Les deux masses fusionnent sur le compte unique, multipliées par 1,4386 € en 2026.
Le chômage ou la maladie me font-ils perdre des points ?
Non, sous conditions : chômage indemnisé et arrêts maladie, maternité, invalidité ou accident du travail de plus de deux mois consécutifs donnent droit à des points gratuits. Vérifiez qu’ils figurent sur votre relevé.
Partir plus tôt réduit-il ma retraite complémentaire à vie ?
Oui : chaque trimestre manquant applique une minoration définitive — 1 % par trimestre jusqu’au 12e, puis 1,25 % au-delà. À l’inverse, partir 2, 3 ou 4 ans après le taux plein majore la pension de 10 %, 20 % ou 30 %.
Ma pension complémentaire sera-t-elle versée chaque mois ?
Seulement au-delà de 200 points. Entre 101 et 200 points, le versement est annuel ; à 100 points ou moins, vos droits sont soldés en une fois sous forme de capital.
Nos calculettes utiles
Pour affiner vos calculs de salaire et de temps de travail avant d’estimer votre retraite, utilisez nos outils gratuits : notre calculateur de salaire, notre calculateur d’heures supplémentaires et notre calculateur de temps partiel.